Недержавне пенсійне забезпечення: чому про нього варто задуматися вже сьогодні?
Питання майбутньої пенсії для більшості українців — це щось далеке, туманне й, чесно кажучи, не дуже радісне. Державна пенсія, яка ледь покриває базові витрати, змушує шукати альтернативи. І ось тут на сцену виходить недержавне пенсійне забезпечення — поки що не надто популярне, але перспективне рішення як для найманих працівників, так і для роботодавців.
Що таке НПФ і як вони працюють?
Недержавні пенсійні фонди (НПФ) — це інструмент накопичення коштів на старість поза межами державної пенсійної системи. Людина (або її роботодавець) добровільно перераховує внески у фонд, де вони інвестуються і з часом приносять прибуток. А отже, до моменту виходу на пенсію можна зібрати непогану фінансову подушку, яка не залежить від державного бюджету чи політичної ситуації.
Ще у 2003 році в Україні ухвалили закон, який дозволив існування таких фондів. Проте, на жаль, масового поширення ця практика не отримала. Сьогодні з понад 25 000 підприємств тільки трохи більше 2 000 уклали пенсійні контракти з НПФ. Але ситуація поступово змінюється, і про це свідчить зацікавленість держави у запуску пілотних проєктів із залученням великих держпідприємств.
Чому це може бути вигідно роботодавцям?
На ринку праці конкуренція за хороших працівників зростає. Люди дедалі більше звертають увагу не лише на розмір зарплати, а й на приємні бонуси — медстрахування, гнучкий графік, можливості для навчання та, звісно ж, накопичувальна пенсія. Участь в НПФ — це ще один аргумент на користь стабільного й надійного роботодавця. І що важливо — це може бути не так вже й затратно для власників бізнесу.
Податкові переваги
Часто роботодавці бояться додаткових витрат. Але з внесками до НПФ все не так просто — тут діє ціла система податкових стимулів. За словами міністра соцполітики, гривня, яку підприємство спрямовує на пенсійний рахунок працівника, фактично "коштує" бізнесу на 50% менше, ніж така сама гривня у вигляді зарплати.
Основні податкові переваги:
- внески до НПФ визнаються витратами, що зменшують оподатковуваний прибуток;
- на них не нараховується ЄСВ (22%);
- не утримується ПДФО та військовий збір (за умови, що сума внеску не перевищує 15% зарплати працівника).
Тобто замість чергового підвищення зарплати, яке "з'їдять" податки, краще частину цієї суми спрямувати на пенсійне забезпечення працівника. Це вигідно і роботодавцю, і працівнику.
Переваги для працівника
Крім того, що накопичення з НПФ — це можливість отримувати пенсію вже з 50 років, є ще кілька вагомих бонусів. І мова не лише про відчуття впевненості в майбутньому, а й про конкретні фінансові вигоди:
- кошти інвестуються — отже, захищаються від інфляції;
- на ці гроші не можна накласти арешт або конфіскувати;
- накопичення можна використати достроково в критичних ситуаціях (наприклад для лікування);
- кошти передаються у спадщину;
- у разі переїзду за кордон всю суму можна забрати одразу.
Все це звучить доволі переконливо, чи не так? І найголовніше — це абсолютно законно, прозоро та поступово стає доступним для дедалі ширшого кола працівників.
